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FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO

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by

Leiidy González

on 28 October 2014

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FINANCIAMIENTO A CORTO PLAZO
design by Dóri Sirály for Prezi
Los préstamos a corto plazo son pasivos que están programados para que su reembolso se efectúe en el transcurso de un año.




Están conformados por :

-Créditos Comerciales
-Créditos Bancarios
-Pagarés
-Líneas de Crédito
-Papeles Comerciales
-Financiamiento por medio de las Cuentas por Cobrar
-Financiamiento por medio de los Inventarios.

Definición

PAPELES COMERCIALES

CRÉDITO BANCARIO...
Beneficios

Se puede obtener de una manera mas facil y rapida
Las tasas de interes son mucho mas bajas
No restringen tanto las acciones futuras de la empresa
CRÉDITO COMERCIAL
Es el uso que se le hace a las cuentas por pagar de la empresa, del pasivo a corto plazo acumulado, como los impuestos a pagar, las cuentas por cobrar y del financiamiento de inventario como fuentes de recursos.
VENTAJAS

* Es un medio mas equilibrado y menos costoso de obtener recursos.

* Da oportunidad a las empresas de agilizar sus operaciones comerciales.
DESVENTAJAS
* Existe siempre el riesgo de que el acreedor no cancele la deuda, lo que trae como consecuencia una posible intervención legal.

* Si la negociación se hace a credito se deben cancelar tasas pasivas.
¿Como utilizar el crédito comercial ?
Entre estos tipos específicos de cuentas por pagar estan:
*La cuenta abierta:
*Las aceptaciones comerciales:
*Los Pagarés:

Una cuenta de Crédito Comercial únicamente debe aparecer en los registros cuando éste crédito comercial ha sido comprado y pagado en efectivo, en acciones del capital, u otras propiedades del comprador. El crédito comercial no puede ser comprado independientemente
VENTAJAS
* La flexibilidad que el banco muestre en sus condiciones, lleva a más probabilidades de negociar un préstamo que se ajuste a las necesidades de la empresa, esto genera un mejor ambiente para operar y obtener utilidades.

* Permite a las organizaciones estabilizarse en caso de apuros con respecto al capital.
¿Como usar el crédito bancario ?
Si quiere solicitar un préstamo, es necesario presentarle al funcionario
correspondiente, los datos siguientes:

a) La finalidad del préstamo.
b) La cantidad que se requiere.
c) Un plan de pagos definido.
d) Pruebas de la solvencia de la empresa.
e) Un plan bien trazado de cómo la empresa se va a desenvolverse en el futuro y con ello lograr una situación que le permita pagar el préstamo.
f) Una lista con avales y otras garantías que la empresa está dispuesta a ofrecer.
DESVENTAJAS
* Un banco muy estricto en sus condiciones, puede limitar seriamente la facilidad de operación y actuar en contra de las utilidades de la empresa.

* Un Crédito Bancario acarrea tasa pasivas que la empresa debe cancelar esporádicamente al banco por concepto de intereses.
DEFINICIÓN


Es un tipo de financiamiento a corto plazo que las empresas obtienen por medio de los bancos con los cuales establecen relaciones funcionales.

Su importancia radica en que hoy en día, es una de las maneras más utilizadas por parte de la empresas para obtener un financiamiento.
PAGARÉ
DEFINICIÓN
Es un instrumento negociable, es una "promesa" incondicional por escrito, dirigida de una persona a otra, firmada por el formulante del pagaré, en donde se compromete a pagar a su presentación, en una fecha fija o tiempo futuro determinable, cierta cantidad de dinero junto con los intereses a una tasa especificada a la orden y al portador.
La acción legal, al momento de surgir algún incumplimiento en el pago.
VENTAJAS

*Se paga en efectivo.


*Hay alta seguridad de pago, al momento de realizar alguna operación comercial.


¿Como se utilizan los pagaré para un financiamiento ?
-Debe ser por escrito y estar firmado por el girador.

-Debe contener una orden incondicional de pagar cierta cantidad en efectivo estableciéndose también la cuota de interés que se cobrará por la extensión del crédito a cierto tiempo.

-Debe ser pagadero a favor de una persona designada, o puede estar hecho al portador.

-Debe ser pagadero a su presentación o en cierto tiempo fijo y futuro determinable.


Estos instrumentos negociables se debe pagar a su vencimiento. Hay casos en los que no es posible cobrar el pagaré a su vencimiento, por lo que se requiere de acción legal.
Cuando un pagare no es pagado se debe :
Cuando un pagaré no es pagado a su vencimiento y es protestado, el tenedor del mismo debe preparar un certificado de protesto y un aviso de protesto que deben ser elaborados por alguna persona con facultades notariales.

La persona que protesta paga al notario público una cuota por la preparación de los documentos del protesto; estos gastos, se le pueden cobrar al girador del pagaré, quien está obligado a reembolsarlos.

Posteriormente el notario público aplica el sello de "Protestado por Falta de Pago" con la fecha del protesto, y aumenta los intereses acumulados al monto del pagaré, firmándolo y estampando su propio sello notarial.
LINEA DE CRÉDITO
DEFINICIÓN

Significa dinero siempre disponible en el banco, pero durante un período convenido de antemano.

La línea de crédito es importante, por que el banco esta de acuerdo en prestarle a la empresa hasta una cantidad máxima, y dentro un período determinado, en el momento que lo solicite.
DESVENTAJAS
* Se debe pagar un porcentaje de interés cada vez que la línea de crédito es utilizada.

* Este tipo de financiamiento, esta reservado para los clientes mas solventes del banco, y en caso de darlo, el banco puede pedir otras garantías antes de extender la línea de crédito.

* La exigencia a la empresa por parte del banco para que mantenga la línea de crédito "Limpia", pagando todas las disposiciones que se hayan hecho.
VENTAJAS
* Es un efectivo "disponible" con el que la empresa puede contar.
¿Como se utiliza una linea de Crédito?
1. EL Banco aprueba
una cantidad maxima de dinero
2. La empresa informa su deseo de "disponer " del dinero .
3. La empresa firma un documento , y el banco
transfiere los fondos
automáticamente
4. El Costo de la Línea de Crédito se establece por lo general, durante la negociación original, aunque normalmente fluctúa con la tasa prima.
6. Al finalizar el plazo negociado al principio, la línea de crédito deja de existir, por lo que las partes involucradas, tendrán que negociar otra linea si así lo acuerdan.
5. Cada vez que la empresa dispone de una parte de la línea de crédito paga el interés convenido.
DEFINICIÓN
Consiste en los pagarés no garantizados de grandes e importantes empresas que adquieren los bancos, las compañías de seguros, los fondos de pensiones y algunas empresas industriales que desean invertir a corto plazo sus recursos temporales excedentes.

El papel comercial es menos costoso que el crédito bancario y es un complemento de los prestamos bancarios usuales.

El empleo del papel comercial, es otra alternativa de financiamiento cuando los bancos no pueden proporcionarlos en los períodos de dinero apretado o cuando las necesidades la empresa son mayores a los limites de financiamiento que ofrecen los bancos.

Es muy importante señalar que el uso del papel comercial es para financiar necesidades de corto plazo, como es el capital de trabajo, y no para financiar activos de capital a largo plazo.
VENTAJAS
*Es una fuente de financiamiento menos costosa que el Crédito Bancario.

* Sirve para financiar necesidades a corto plazo, como el capital de trabajo.
DESVENTAJAS
* Las emisiones de Papel Comercial no están garantizadas.

* Deben ir acompañados de una línea de crédito o una carta de crédito en dificultades de pago.

* La negociación por este medio, genera un costo por concepto de una tasa prima.
Características de los papeles comerciales
FINANCIAMIENTO POR CUENTAS
POR COBRAR

DEFINICIÓN
Consiste en vender las cuentas por cobrar de la empresa a un factor (agente de ventas o comprador de cuentas por cobrar) conforme a un convenio negociado previamente, con el fin de conseguir recursos para invertirlos en ella.
VENTAJAS
Este método aporta varios beneficios, entre ello están:

*Es menos costoso para la empresa.

*Disminuye el riesgo de incumplimiento, si la empresa decide vender las cuentas sin responsabilidad.

*No hay costo de cobranza, puesto que existe un agente encargado de cobrar las cuentas.

*No hay costo del departamento de crédito.

*Por medio de este financiamiento, la empresa puede obtener recursos con rapidez y prácticamente sin ningún retraso costo.
DESVENTAJAS
*El costo por concepto de comisión otorgado al agente.

*La posibilidad de una intervención legal por incumplimiento del contrato.
¿Como se utiliza el financiamiento de las cuentas por cobrar?
Regularmente se instruye a los clientes para que paguen sus cuentas directamente al agente o factor, quien actúa como departamento de crédito de la empresa.

Cuando recibe el pago, el agente retiene una parte por concepto de honorarios por sus servicios y abona el resto a la cuenta de la empresa.

Si el agente no logra cobrar, la empresa tendrá que reembolsar el importe ya sea mediante el pago en efectivo o reponiendo la cuenta incobrable por otra mas viable.
FINANCIAMIENTO POR MEDIO DE LOS INVENTARIOS
DEFINICIÓN
Para este tipo de financiamiento, se utiliza el inventario de la empresa como garantía de un préstamo, en este caso el acreedor tiene el derecho de tomar posesión de esta garantía, en caso de que la empresa deje de cumplir.

Es importante por que permite a los directores de la empresa, usar su inventario como fuente de recursos, con esta medida y de acuerdo con las formas específicas de financiamiento usuales como: Depósito en Almacén Público, el Almacenamiento en la Fabrica, el Recibo en Custodia, la Garantía Flotante y la Hipoteca, se pueden obtener recursos.
VENTAJAS
* Permite aprovechar una importante pieza de la empresa como es su inventario.

* Le da la poprtunidad a la organización, de hacer mas dinámica sus actividades.
DESVENTAJAS
* Le genera un Costo de Financiamiento al deudor.

* El deudor corre riesgo de perder su inventario(garantía), en caso de no poder cancelar el contrato.
¿Como se utiliza este tipo de financiamiento?
El vencimiento medio del papel comercial es de tres a seis meses, aunque en algunas ocasiones se ofrecen emisiones de nueve meses y a un año
se puede clasificar como primera calidad y de calidad media. El de primera calidad es el emitido por el cliente más confiable, mientras que el de calidad media es el que emiten los clientes un poco menos confiables
El costo del papel comercial ha estado tradicionalmente 1.2 %

Si el papel se vende por medio de un agente, Por lo general, se lleva una comisión de 1.8 % del importe total por manejar la operación.
DESVENTAJAS
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