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Zuma Bank

Prevención y Detención de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo

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Transcript of Zuma Bank

Presenta
Presentado por:
Oficial de Cumplimiento

1. Definiciones – Fases y tipología de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo:
2. Normativa Internacional sobre lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
3. Prevención del Lavado de Activos en Zuma Bank.
4. Implementación de Normas y Procedimientos
5. Casos prácticos.
Que los asistentes adquieran:
Nociones básicas establecidas en la normativa vigente sobre Prevención y Control de Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.
Manejo de la políticas y procedimientos establecidos por Zuma Bank para combatir el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo.
Conciencia de la responsabilidad que les compete en la lucha contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo.
Reguladores
Instituciones Financieras
Evaluación Independiente del Programa de Prevención y Control de LA/FT
Etapa de Recolección:
Etapa de Colocación:
Etapa de Integración:
2. Complicidad de un Funcionario u Organización
1. Simulación
3. Mezcla
4. Compañía de Fachada
5. Compra de Bienes o Instrumentos Monetarios en Efectivo
6. Contrabando en Efectivo
7. Compra de Bienes o Instrumentos Monetarios en Efectivo
8. Ventas Fraudulentas de Bienes Inmuebles
9. Tarjeta de Crédito
10. Prestamos Cancelados Anticipadamente
11. Garantías de Préstamos
12. Cheque de Gerencia
Concepto
Concepto
Definición
1. Según el Cliente
- Actividad Económica
- Zona Geográfica donde Realiza Negocios el Cliente:
2. Según las Operaciones
- Monto o valor de la transacción
- Tipo de Operación, Producto o Servicio
- Complejidad
Agente de cambio, En EE.UU han servido frecuentemente como
lavadores de dinero a través del servicio financiero que
proporcionan a su clientes. (Debilidad en CSC).
Cambiadores de Divisas informales y Prestamistas.
Constructoras.
Remesadores.
Casino (incluyendo juego por Internet).
Ventas de Piezas de autos usados (Repuestos).
Corredores de bolsa.
Bufetes de Abogados, Contadores.
Agentes de Bienes Raíces.
Negocios de altos volúmenes de efectivo (Gasolineras, Moteles, etc).
Organizaciones de Caridad.
RECURSOS PROPIOS
Laborales
Pérdida de Empleo
Administrativas
Multas
Penales
Prisión
Elaborar políticas, programas e instructivos para la prevención del Lavado de Dinero.
Investigar y documentar los casos de transacciones sospechosas que le sean referidos por el área de negocios.
Cooperar y mantener estrecha comunicación con las autoridades.
Impartir adiestramiento al personal del Banco.
Vigilar el cumplimiento de la implementación de los procedimientos.
Convocar las reuniones del Comité de Cumplimiento y elaborar minuta.
Presentar los casos evaluados al Comité y reportar a las autoridades correspondientes.
Funciones
Riesgo de Reputación:
Riesgo Legal:
Multas y Sanciones por incumplimiento de normativa en el aspecto administrativo.
Responsabilidades penales en que podrían incurrir funcionarios de la institución al verse involucrados en un hecho ilícito.
Dependiendo de la gravedad de la falta podría llegarse
al cierre de la institución.
Responsabilidad de los Funcionarios y Empleados

Responsabilidades de la Junta Directiva o Consejo de Administración.

Responsabilidad de los funcionarios y empleados.

Oficial de Cumplimiento.
Prevenir e Impedir que el dinero
entre al Banco Ilegalmente.
GRUPO DE ACCION FINANCIERA
INTERNACIONAL -GAFI-
Las recomendaciones del GAFI se resumen en los siguientes puntos:
Las recomendaciones del GAFI se resumen en los siguientes puntos:
El Comité de Basilea
Grupo Wolfsberg
Grupo Egmont
U.S.A. PATRIOT ACT:
U.S.A. VICTORY ACT:
Es la Oficina para el Control de Activos Extranjeros (Office of Foreign Assets Control)
CONSECUENCIAS PARA LAS ENTIDADES FINANCIERAS QUE PRESTEN SERVICIOS A PERSONAS U ORGANIZACIONES INCLUIDAS EN LISTAS DE LA OFAC.
Conocer al cliente se ha convertido en la piedra angular para luchar contra el Lavado de Activos y el Financiamiento del Terrorismo, y al mismo tiempo para evitar una multitud de fraudes, malversaciones y otras actividades que están al margen de la ley.
Esta práctica ha sido conducente a:
Identificar el riesgo potencial de un cliente antes de aceptarlo.

Trabajar sólo con clientes respetables.

Sentirse satisfecho de la relación, la actividad comercial y los flujos de fondos que maneja el cliente.

En todos los niveles, el “Conocimiento del Cliente” es una práctica prudente, pues al cumplir con la política logra lo siguiente:

Disminuye la probabilidad de que el Banco sea víctima de fraude o de otra actividad ilegal.

Protege la buena reputación del Banco.
Ayuda al Banco a tener una buena relación con sus clientes.

Asegura que el Banco pueda identificar fácilmente actividades sospechosas.

Al aplicar la Política de “Conozca su Cliente”, los empleados están en capacidad de conocer el riesgo que implican cada uno de sus clientes, detectar cuando realicen operaciones que no tengan coherencia con su actividad económica y colaborar con las investigaciones que adelantan las autoridades gubernamentales para los efectos de su competencia. Todo esto permite prevenir y controlar el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo.

Adicionalmente, la información suministrada por el cliente puede traducirse en herramientas de mercadeo y un mejor servicio al cliente.
Información Relevante
Identificación completa
Actividad económica, procedencia u origen de los fondos

Volumen y características de las transacciones financieras.
Hay que reconocer que a los clientes les incomoda en alguna medida brindar la información adicional que se les pide, especialmente cuando no se les explica que se trata de una obligación legal y que el Banco se compromete a respetar la debida reserva. Por esta razón, los funcionarios que interactúan con el cliente en este proceso deben estar debidamente entrenados para asistir al cliente y absolver sus dudas. Por otra parte, es importante que no se exija información irrelevante o repetitiva.
Debida Diligencia:
Perfil del Cliente:
Ceguera Intencional (Ignorancia Intencional):
Puede ser la punta de lanza para permitir el Lavado.
Debe dársele seguimiento durante y después de la vinculación.
Si salta a la vista ciertos empleados…
Cuya forma de vida extravagante no es sostenible por su sueldo.

Rehúsan tomar vacaciones.
Están asociados con misteriosas desapariciones o faltas inexplicables
Llevan a cabo cualquier otra actividad que amerite o justifique sospechas.
Necesidades económicas insatisfechas por las reiteradas crisis económicas.
Alta rotación de personal producto de necesidades del negocio y la alta competitividad.
Tendencia a la desintegración y desmotivación del personal.
Personal sin condición para ejercer funciones de alto riesgo.
Infiltración de personal con escasa ética
La lista de señales de alerta que se encuentran en el Manual de Procedimientos para la prevención del lavado y financiamiento del terrorismo adoptado por el Banco, contiene algunas de las señales de alerta que se pueden identificar en las diferentes operaciones que se realizan.

Recuerde que el Banco maneja negocios y procedimientos exclusivos.

El sentido común y la experiencia de cada empleado serán la base para que pueda detectar situaciones que le llamen la atención sobre una eventual operación anormal.
Cuando una operación se aparta del perfil del cliente o presenta una inconsistencia en el giro ordinario de sus negocios, en la frecuencia o volumen de los movimientos que el cliente realiza, o porque sus características particulares se salen de toda lógica, la operación debe ser considerada como una operación inusual o atípica.
Cuando se esta frente a una operación inusual o atípica la entidad debe proceder a realizar un análisis de la situación y en el caso de que dicha inusualidad no refleje una respuesta lógica y razonable la operación se convierte en “sospechosas” y debe ser comunicada a la autoridad competente.
El reporte de operación sospechosa es consecuencia de una cuidadosa revisión, gestión en la cual es recomendable el apoyo y participación del Oficial de Cumplimiento y decidida por el Comité de Prevención de Lavado de Activos.

El informe de una operación sospechosa no es una denuncia penal, solo se cumple con el deber de colaboración de informar situaciones anormales.

No le compete al Banco averiguar ni tener certeza que el dinero o activos provienen de fuentes ilícitas.
En relación con el reporte de operaciones sospechosas, consideramos conveniente tener siempre en cuenta las siguientes consideraciones:
1. Se Reportan Operaciones, No Personas:
El Banco evalúa las operaciones realizadas por el cliente y si se salen de los parámetros de normalidad, la puede calificar como sospechosa. En ningún momento, la decisión de calificar una operación como sospechosa y reportarla a las autoridades implica una acusación o denuncia por parte del Banco.
2. La obligación de detección de operaciones inusuales no recae sobre una sola persona en la Zuma Bank.
Comúnmente se cree que el Oficial de Cumplimiento es el responsable de descubrir y reportar las operaciones sospechosas. Esto no es cierto. La labor de analizar las operaciones y reportar aquellas que se consideran sospechosas es una labor de equipo que requiere del apoyo de todos aquellos funcionarios que dentro de sus funciones tienen contacto con los clientes y las operaciones.
3. El Reporte no es Subjetivo.
Entre otros aspectos se establece que las entidades deben conocer el cliente para concluir que la operación es sospechosa. Además, la entidad debe contar con herramientas más complejas como señales de alerta y perfiles de clientes para detectar las operaciones sospechosas. Por estas razones, cuando se decide reportar una operación, debe hacerse con argumentos. Al juez se le pide que analice la existencia del delito, al Banco se le pide que analice la normalidad de la operación y su probabilidad de servir para efectos de lavar activos. Por lo anterior, decimos que el reporte no es subjetivo, pues se basa en elementos objetivos como el conocimiento del cliente, el conocimiento del mercado, las señales de alerta y los demás controles establecidos por la entidad.
Monitoreo de Transacciones
Transmisor
Receptor
Fecha, Moneda, Monto
Monitoreo del Comportamiento de los Clientes
Tiempo
Comportamiento esperado
Comportamiento real
Monitorear
Tener las herramientas y personal capacitado necesarios para distinguir y analizar las operaciones que se destacan por sus montos, así como por los perfiles de los clientes que las realizan.
Detectar
Realizar el análisis correspondientes a fin de concretar la labor de monitoreo en la detección de una operación inusual (que más adelante podría determinarse como sospechosas).
Reportar
Una vez concluido un proceso de investigación analítico, es necesario poner en conocimiento de las autoridades respectivas la operación u operaciones sospechosas encontradas.
¿PREGUNTAS?
Lo más importante:
- Trabajar en conjunto dentro del Banco.
- Cooperación total y completa entre las diferentes áreas para la investigación de los casos.
40 Recomendaciones del GAFI, Ley Patriótica, Grupo Egmont
Estructura organizativa, medidas de control interno
Actividades inusuales / sospechosas.
Organización Interna – Funciones del Oficial de Cumplimiento.
La importancia de una adecuada formación de los empleados.
La ciudad, la región y el país de donde provienen o terminan los recursos de los clientes pueden implicar riesgos particulares a los cuales el sujeto obligado debe prestar atención. La razón por la cual existe el riesgo puede tener diferentes justificaciones, por ejemplo:
Es un conocido centro de producción o consumo de sustancias controladas.
La supervisión bancaria de ese país favorece el lavado de activos.
La distancia dificulta la verificación de datos del cliente.
Al estudiar las modalidades y los métodos de lavado de activos se observa que ciertas actividades son mejor fachada para el lavado que otras. Por esta razón Zuma Bank debe conocer las actividades de sus clientes.
Podemos afirmar que "a mayor monto, mayor riesgo". Por esta razón las operaciones cuantiosas deben conllevar una serie de controles suficientes para el riesgo que implican. También existen ciertos montos que si bien no son elevados, deben alertar a Zuma Bank.
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