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Transcript

Nathani Costa

Secretaria Municipal de Planejamento, Administração e Finanças

21/06/2021

PROCESSOS DE PAGAMENTO

tipos de processo

TIPOS DE

PROCESSOS

  • PRESTADOR DE SERVIÇOS;
  • FORNECEDOR DE MATERIAL;
  • CUSTOS FIXOS (CAEMA, EQUATORIAL MA, ALUGUÉIS);
  • FOLHA DE PAGAMENTO DE PESSOAL;
  • IRRF SALÁRIO;
  • EMPRÉSTIMO CONSIGNADO;
  • PENSÕES;
  • CONTRIBUIÇÃO SINDICAL;
  • CONCESSÃO DE DIÁRIAS;
  • TRATAMENTO FORA DOMICÍLIO;
  • ETC.

TIPO 1

Relacionados a folha de pessoal, diárias, acordo judicial, servidores em geral, etc.

IDENTIFICAR TIPO DE PROCESSO E USO DE CAPA ADEQUADA!

TIPO 2

Relacionados a fornecedores de material e de serviços, inclusive os de água e luz, boletos em geral, etc.

recursos humanos

  • Deve entregar Resumo Contábil, Folha de Pagamento e as demais fichas de resumo das deduções que ocorrem na folha para seus ordenadores de despesas correspondentes.

SETOR DE COMPRAS

FOLHAS DE PAGAMENTO vem DO RH e NOTAS FISCAIS DO SETOR DE COMPRAS!

  • Entregar a Nota Fiscal à Secretaria (Ordenadores) correspondente à despesa.
  • Nota Fiscal deve estar sempre atestada (carimbo), assinada e acompanhada da Ordem de Compra de material, neste caso.

importância de uma boa montagem de processos

informações

importantes

  • Controle;
  • Organização;
  • Planejamento para suas Secretarias;
  • Tomada de decisões;
  • Evitar pareceres negativos da Controladoria Interna do município;
  • Mínimo de pendências possíveis junto ao TCE;
  • Facilitar trabalho do contador;
  • Etc.

itens obrigatórios:

pagamento de

fornecedores

  • Ordem de Compra (para aquisição de materiais)
  • Nota fiscal atestada com carimbo e assinatura.
  • CND União
  • CNDT
  • CRE FGTS (Caixa)
  • CND e CNDA estaduais
  • CND e CNDA municipais
  • Termo de homologação/ adjudicação/ ratificação/ de cooperação técnica...
  • Contrato ref. à licitação.

itens obrigatórios:

folhas de

pagamento

  • Resumo contábil;
  • Folha de pagamento;
  • Ficha resumo de IRRF Salário;
  • Ficha resumo de Emp. Consignado;
  • Ficha resumo de Pensão;
  • Ficha resumo de Contribuição Sindical;
  • Guias de GRPS (Guia de Recolhimento Previdência Social).

obs.: itens obrigatórios em seus respectivos processos.

itens importantes:

demais

processos

  • Boleto referente à despesa, se houver;
  • Ofício solicitando a despesa a ser paga e o motivo, anexado à documentos como planilhas, se for o caso;
  • Em caso de diárias, mandar ofício solicitando a mesma com a capa já preenchida, cópia do documento, RG e CPF, do servidor e comprovante de endereço, caso seja a sua primeira concessão.

capa utilizada

processos tipo 1

informações

complementares

informações complementares:

  • MARCAR SECRETARIA OU FUNDO A SER UTILIZADO PARA PAGAMENTO.
  • CREDOR: é a quem se destina a operação. Se for uma transação direta a uma pessoa, coloca-se o nome da pessoa, se for o caso de uma folha de pagamento, descreve-se o nome que engloba aquele conjunto de servidores.
  • DATA DO PAG.: data efetiva do pagamento.
  • ASSUNTO: descrição da referência do processo, nome da folha de pagamento(se for o caso), destino e data(em cada de concessão de diárias) mês de competência da despesa.
  • ESPECIFICAÇÕES: nome do recurso que será utilizado para pagamento.

momento

prática

VAMOS VER AGORA ALGUNS MODELOS PRONTOS?

capa utilizada

processos

tipo 2

INFORMAÇÕES COMPLEMENTARES

informações complementares:

  • MARCAR SECRETARIA OU FUNDO A SER UTILIZADO PARA PAGAMENTO.
  • FORNECEDOR/CREDOR: preenche-se o nome da empresa a ser paga, que constará em nota fiscal ou fatura para pagamento.
  • DATA DO PAG.: data efetiva do pagamento.
  • MATERIAL/SERVIÇO: descrição da natureza da despesa, seja aquisição de material ou contratação/utilização de serviços.
  • DATA DA O.P.: data efetiva do pagamento.
  • NÚMERO DA NOTA FISCAL: consta na nota fiscal.
  • IMPRESSÃO DA NOTA FISCAL: data que ela foi emitida.
  • PROCESSO LICITATÓRIO: consta no contrato da licitação.
  • MODALIDADE: tipo de licitação feita para aquisição do objeto.
  • DATA: data do contrato, consta na última folha do contrato.
  • ORIGEM DO RECURSO: conta a ser utilizada para pagamento.
  • BANCO: banco do credor.
  • CONTA CORRENTE: informe agência e conta do credor.
  • OBSERVAÇÕES: coloque neste campo o valor a ser pago. (Atenção! No caso de nota fiscal de serviços, observe o valor líquido da nota. Se houver ISS retido, o mesmo deve ser transferido para a conta tributos do município, e feito um processo separado em anexo apenas com a nota fiscal de serviços com o comprovante de pagamento).

MOMENTO

PRÁTICA

VAMOS VER AGORA ALGUNS MODELOS PRONTOS?

Ordem de

Compra

Número do processo de licitação e tipo de licitação.

Objeto do contrato

Última página

Data do contrato

Credor

considerações

finais

  • O pagamento de nota fiscal não pode ser efetuado se alguma certidão estiver com prazo de validade expirado.
  • Caso seja uma nota fiscal de serviços, atentar-se ao recolhimento ou não do ISS.
  • Anexar sempre os documentos do processo de licitação.

(86) 98868-4634 (Whatsapp)

(99) 98502-0919 (Ligações)

Muito obrigada e bom trabalho a todos!

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