hipro

ЗМІСТ

Актуальні питання

1

Кейс

2

Ключові аспекти розробки HR - рішень

3

Обґрунтування типових рішень HR - рішень

4

Запитання і відповіді

5

Актуальні питання

6

HR очами СFO

Забезпечує компанії оптимальну кількість мотивованого персоналу відповідної кваліфікації по ринковій ціні

Які економічні аргументи ви використовуєте

Які HR-показники Ви обчислюєте в компанії

Відмінності рішень з персоналу

Експертні рішення обґрунтовуються за допомогою знань і накопиченого досвіду

Раціональні рішення обґрунтовуються за допомогою об'єктивного аналітичного процесу

Інтуїтивні рішення обґрунтовуються за допомогою суб’єктивних відчуттів

2. КЕЙС

2. КЕЙС в групах

• Розділимось на дві групи
• Аналіз інфо кейсу
• Робота в групах з розробки варіанту рішення
• Презентація рішень груп
• Спільне обговорення результатів
• Розбір схеми рішення
• Ухвалення єдиного рішенн

КЕЙС

Торгова компанія ТОВ «Інсталіон» працює на ринку 9 років. Компанія реалізує сантехнічне обладнання та опалювальні котли для будівельних компаній та монтажних організацій. Товариство має 12 філій по Україні. В компанії працює 130 осіб.

Останні 2 роки результати компанії були непростими, бюджет не виконувався. 2018 рік був закінчений з мінімальним прибутком 0,3 млн грн, а за 9 місяців 2019 рік отримано збиток 3,5 млн грн. Команда топ-менеджерів проаналізувала результати та склала прогнози на 4 квартал 2019. Акціонери компанії вважають поточні результати незадовільними, та поставили задачу оптимізувати витратну частину й переглянути графіки вкладень в інвестиційні проекти.

Перед Вами комплект документації компанії:

• Бюджет 2019
• Фінансова звітність 9 місяців 2019 року та прогноз на 4 квартал 2019 року
• Дашборды план-факт аналізу: CEO, CFO, ССO, HRD

Завдання з розробки управлінського рішення:

1. визначити варіанти оптимізації бюджету на персонал

2. економічно обґрунтувати обраний варіант оптимізації

3. встановити ключові показники ефективності для HR та

інших підрозділів, яких торкнулася задача оптимізації

Схема процесу розробки та впровадження

управлінського рішення

2.1 Аналіз інформації кейсу

\

2.2. Презентація результатів групи

Результати груп

РАЗОМ. Ухвалення оптимального рішення. Способи оцінки результативності

2.3. КЕЙС розбір з тренером

Схема процесу розробки та впровадження

управлінського рішення

Питання від HRD до СFO

• Поточна негативна тенденція з’явилась нещодавно?
• Які фінансові наслідки прогнозів?
• Скільки в нас є часу на аналіз і відпрацювання рішень?
• Які в нас шанси покращення ситуації?
• Які керівники та проекти можуть врятувати ситуацію, завдяки чому?
• Які обмеження для бюджету на персонал?
• Який меседж для працівників, щоб уникнути паніки та звільнень?
• Що ми можемо гарантувати працівникам з точки зору оплати праці?

Уточнення цілі та задач

Вибір та прийняття рішення

Ознаки вдалого управлінського рішення

1. Своєчасне та легітимне.

2. Реалістичне і зрозуміле.

3. Раціональне і конкретне.

4. Обґрунтоване і комплексне (охоплює всі аспекти, в тому числі економічні).

5. Об’єктивне (враховує думку виконавців та згоду ключових осіб).

6. Системне (враховує вплив зв’язків елементів системи управління)

Запитання керівника для самоперевірки рішення

• Якими є завдання та критерії ефективності управлінського рішення?
• Якими є інформаційні бази даних та вхідні параметри для економічного обґрунтування?
• Які є альтернативні варіанти рішення?
• Які встановлено обмеження та які потенційні ризики і додаткові обставини враховано?
• Які основні розрахунки були проведені для обґрунтування розв’язання завдань?
• Яка економічна доцільність обраного управлінського рішення?
• До чого може призвести відкладення рішення в компанії?
• Яким чином це рішення має бути враховано у планах підприємства?
• Як це рішення впливає на ефективність, оборотний капітал, фінансовий стан компанії?
• Як це рішення має бути враховано при проведенні торговельних угод?
• Як залежить впровадження рішення від персоналу компанії?
• Хто має отримати стимул (який?) для ефективного втілення обраного рішення?
• Коли (як?) варто провести підсумки запровадження такого рішення?

Інформаційна таблиця для підготовки до оцінювання

Оцінка впроваджених рішень

1. Метод порівнянь — розрахунок відхилення від базисного та від запланованого показника. Наприклад, отримано приріст операційного прибутку 134 тис. грн (або 11 %), що становить 99 % від спроектованого рішення.

2. Метод індексів — розрахунок у динаміці та за факторами, що дає можливість оцінити етапи запровадження рішення. Наприклад, отримано приріст операційного прибутку 134 тис. грн, що складається із результатів філії № 1 на суму 80,4 тис. грн, філії № 2 на суму 53,6 тис. грн.

3. Балансовий метод — порівняння показників, розрахованих за його участю отриманих результатів. Наприклад, отримано приріст продажів на 291 тис. грн, що покращило показники ділової активності (оборот залишків) на 2 дні порівняно з аналогічним періодом минулого місяця.

4. Метод ілюмінування — розрахунок, що показує прогнозний показник рішення, який би міг бути отриманий, якби не ті зміни, що відбулися неочікувано. Наприклад, отримано приріст операційного прибутку 134 тис. грн, що міг би становити 156 тис. грн, якби постачальник не припинив відвантаження на 2 дні через погодні умови від 13-15 січня.

5. Графічний метод — метод наочного подання вище зазначених розрахунків. Такий спосіб відображення результатів дозволяє забезпечити комплексну та наглядну оцінку, виявити напрямки, по яких досягнуті найгірші та найкращі результати, контролювати темпи впровадження заходів та широко використовується на практиці у бізнесах з великою кількістю філій, чи напрямків діяльності.

Висновки кейсу

• Тенденції щодо виконання планів мають оцінюватися протягом фінансового року
• Негативна тенденція потребує невідкладного втручання та обрахунку двох сценаріїв розвитку подій
• Відкладання вчасних рішень скорочує час на опрацювання варіантів виходу із ситуації
• Стратегічні плани та рішення мають враховувати поточні комерційні результати, можливості та фінансові ресурси
• Виконання бюджету витрат та проектів по персоналу не застрахує від миттєвого скорочення, якщо фактичні доходи компанії регулярно нижче точки беззбитковості

3. Ключові аспекти розробки HR-рішень

Принципова логіка стратегічних HR-рішень

Стратегія росту

Принципова логіка стратегічних HR-рішень

Стратегія закріплення позицій

Принципова логіка стратегічних HR-рішень

Стратегія cкорочення

Фінансові аспекти HR-рішень

Оцінка фінансового стану в контексті HR-рішень

4. Обґрунтування типових HR-рішень

Типові HR-завдання, що потребують обґрунтування

• Оптимальний фонд оплати праці
• Оптимальний кваліфікаційний підбір кадрів
• Оптимальна чисельність команди
• Оптимальна система навчання персоналу

Коли виникає потреба в обґрунтуванні

на прикладі витрат:

1. Пост-фактум . В результаті збільшення витрат та зниження очікуваного рівня доходів

2. При суттєвих змінах обставин. Зміна цін, технологій, партнерів, законів, ринкових чинників та бажань

3. Проактивна позиція. В момент планування майбутніх витрат та аналізу поточних витрат

4. При порівнянні. Внутрішній бенчмаркінг компанії при виявленні більш ефективних підрозділів та у зовнішніх джерелах галузі

5. Постійно. Регулярний процес моніторингу витрат та вдосконалення процесів

Оптимізація витрат

Управління витратами - безперервний процес комплексного впливу на витрати підприємства з метою забезпечення їх оптимального рівня, структури і динамік

Оптимальний рівень витрат - це така сума витрат, що дозволяє отримувати очікуваний рівень доходів/прибутку

Бізнес прагне нарощувати дохід випереджаючи темпи зростання витрат.

Тому оптимальний рівень витрат – це змінна величина у часі, що розглядається разом із обсягами діяльності, поточними та стратегічними цілями бізнесу

№1. Розробка оптимального фонду оплати праці

Етапи проектування системи оплати праці

Структура оплати праці

Планування середньомісячного доходу персоналу

№2. Розробка оптимального кваліфікаційного підбору

Визначення ядра компетенцій посади

Модель професійних компетенцій проекту

Перевірка відповідності компетенцій посади

№3. Розробка оптимальної чисельності команди

Системний аналіз навантаження

Для рішень щодо заміни, навчання, розширення, автоматизації

Аналіз трудовитрат рядового бухгалтера

Аналіз трудовитрат головного бухгалтера

№4. Розробка оптимальної системи навчання

Компетенція «Економічне обґрунтування управлінських рішень»

5. Задайте питання

6. Підсумки

Головні тези

• Обґрунтування – пошук оптимальності витрат відповідному рівню доходів, чисельності, підбору та кваліфікації

• Будь-яке HR-рішення враховує поточну оцінку фінансового стану та можливостей та спирається на цілі і системну роботу компанії

• Регулярний процес моніторингу та проактивна позиція HRD забезпечує вчасний підхід до вирішення задач та попереджають проблеми

• Чітка методологія здійснення оцінки, пошуку, порівняння додає HR-рішенням раціональних аргументів, коли ціна розглядається у сукупністю із якістю

• Документальне забезпечення процесу додає HRD –діям легітимності та має спиратися на вимоги законодавства та сертифікати/методи відповідних інституцій

• Об’єктивний підхід можна забезпечити лише при командній роботи над розробкою рішень, що враховує експертну думку, прийняття персоналом та згоду ключових осіб

• Системна робота потребує регулярного аналізу успішності прийнятих рішень поставленим цілям та має аналізуватися за визначеними критеріями під час їх розробки

вул. Старокиївська 10Г

+38 (097) 469 73 26

ОЛЕНА ПРЕНДЗЕВСЬКА

d.kumova@cbp.com.ua

Consult Business Partner

+38 (067) 240-12-00

+38 (095) 282-96-92

finance.prelen@gmail.com