Leasing Financiero Bancolombia

Leasing Financiero Bancolombia

Secretaría de Hacienda

Estudio financiero Contrato de Leasing financiero

Pagos Realizados

a Septiembre de 2016

La Secretaría de Hacienda en virtud de los principios de economía, transparencia y selección objetiva de la Ley 80/93, realizó convocatoria a las entidades financieras y remitió documentación para el estudio de aprobación del cupo de crédito por $19.000.000.000.

Resultando:

En cumplimiento del artículo 16 la Ley 819 de 2003 se firmó Contrato 2015-CT-072 con la firma VALUE AND RISK RATING S.A, en virtud del cual el Comité Técnico de Calificación de Value and Risk Rating S.A. Sociedad Calificadora de Valores en sesión del día 16 de abril de 2015, asignó a la capacidad de pago del Municipio Chía la Calificación de A (Sencilla).

Razón por la cual el 28 de septiembre de 2015 se suscribió el Contrato de Arrendamiento Financiero Leasing No. 181565 para la FINANCIACIÓN DEL PROYECTO OPTIMIZACIÓN, DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES PTAR CHÍA I DELICIAS SUR.

Abril de 2015

Junio 2015

Diciembre 2015

Septiembre 2015

Mayo 2015

Febrero 2015

Resolución No. 1915 de 2015

El concejo Municipal aprobó Acuerdo 75 de 2015

Se han efectuado 3 pagos trimestrales vencidos para un total de $1.055.197.034, que se han venido afectando con cargo al sector Servicio de la Deuda - Intereses del rubro 2211023- AGUA POTABLE Y SANEAMIENTO.

Por solicitud y autorización del Municipio de Chia, el 10 de diciembre de 2015 Leasing Bancolombia realizó un pago anticipado de $17.857.615.335 (USD $5.468.570), con motivo de dar trámite a la importación.

Articulo 1°

Parágrafo 1°

El Municipio seleccionó a la entidad financiera LEASING BANCOLOMBIA para celebrar el contrato de leasing financiero con base en el estudio de mercado, por cuanto presentó la oferta más favorable, y dado que el Municipio cuenta con la capacidad de pago y estaba en semáforo verde, para la vigencia 2014.

“Facúltese al Alcalde Municipal de Chía para realizar una operación de crédito público vía leasing para la financiación del mencionado proyecto “OPTIMIZACIÓN, DISEÑO Y CONSTRUCCIÓN DE LA PLANTA DE TRATAMIENTO DE AGUAS RESIDUALES PTAR CHÍA I DELICIAS SUR”, hasta por una cuantía máxima de DIECINUEVE MIL MILLONES DE PESOS M/CTE. (19.000.000.000)”

“Dentro de esta facultad se encuentra inmersa la autorización para la suscripción del respectivo contrato con la entidad financiera que se seleccione, así como para otorgar las garantías que le sean exigidas durante el tiempo que fuese necesario para la entidad Crediticia respectiva”

Flujo estimado Proceso de importación

Reunión en la DIAN lunes 24 de octubre de 2016

Escenario 1

Escenario 2

Actuaciones adelantadas para la solicitud de Exclusión de IVA

1. Se explicó a la DIAN el detalle de la funcionalidad de la maquina y porque técnicamente todas las partes que la conforman hacen parte de una unidad funcional, dado que en la primera radicación esta información no fue clara.

2. Los funcionarios de la DIAN nos indicaron como se podría radicar la respuesta a la respuesta inicial, para que se reconsiderará esta primera decisión

3. La respuesta se va a presentar esta semana con el apoyo de los ingenieros externos (GEHS-KWI)

1. Radicación permiso de vertimientos, plazo estimado tres (3) meses

2. Alcance o nueva radicación solicitud de unidad funcional, plazo estimado tres (3) meses.

3. Radicación solicitud exclusión de IVA, plazo estimado ocho (8) meses. Se inicia en marzo, el Art. 424 del Estatuto Tributario da lugar a la importación temporal, los demás no.

4. Si la DIAN rechaza la solicitud, se deberá nacionalizar cada equipo por separado, no como unidad funcional; cada máquina, equipo o parte, con su respectiva partida arancelaria y con las restricciones administrativas, arancel e IVA a que halla lugar.

5. Solamente para los equipos que se clasifiquen como bienes de capital, será posible hacer el ingreso al territorio nacional como importación temporal a corto. Plazo importación temporal corto plazo 1 año

6. Se debe prever un plazo considerable por las restricciones administrativas, lo cual implica obtener certificados de conformidad de reglamento técnico (Retie), entre otros.

7. Las maquinas, partes o aparatos que no son susceptible de importación temporal, deberán ingresar en importación ordinaria (o definitiva) con pago total del IVA, y arancel si hay lugar.

8. El plazo de la importación temporal de corto plazo para las maquinas y aparatos que son bienes de capital es 1 año, se finaliza con la modificación a importación temporal a largo plazo o importación definitiva, depende del resultado de la ANLA (paso 3).

1. Radicación permiso de vertimientos, plazo estimado tres (3) meses

2. Alcance o nueva radicación solicitud de unidad funcional, plazo estimado tres (3) meses.

3. Radicación solicitud exclusión de IVA, plazo estimado ocho (8) meses. Se inicia en marzo, el Art. 424 del Estatuto Tributario da lugar a la importación temporal, los demás no.

4. Posterior al resultado de los pasos 1 y 2, y al despacho de los equipos (1 mes aproximadamente de transito internacional), se realiza el proceso de nacionalización, en importación temporal a corto plazo mientras esta en tramité al solicitud del ANLA.

5. El plazo de la importación temporal de corto plazo es una año, se finaliza con la modificación a importación temporal a largo plazo o importación definitiva, depende del resultado de la ANLA (paso 3) .