W2

* banke sa imovinom manjom od 16,3 miliona dolara nisu obavezne da drže rezerve. Banke sa aktivom manjom od 124,2 miliona dolara, ali više od 16,3 miliona dolara imaju obaveznu rezervu od 3%, a one banke sa aktivom većom od 124,2 miliona dolara imaju obavezu rezerve od 10%.

Zajmovi koji su dati, upućuju se drugoj banci kao depozit

Krediti koje je započela druga banka usmeravaju/deponouju se prema trećoj banci i tako ide dalje...

Bilans stanja druge banke izgleda ovako:

kapital banke se nalazi u pasivi (izvorima) bilansa stanja i predstavlja najstabilniji deo finansijskog potencijala banke, koji je kao nedepozitni izvor sredstava trajno uložen u banku i predstavlja regulatorni uslov za osnivanje i uspešno poslovanje banke

- banka formira svoj kapital

-ulozima akcionara u osnivački fond,

- narednim emisijama akcija,

- usmeravanjem dela profita u kapital banke i

- konverzijom duga u akcije banke

,dok svoj neto kapital čini bruto kapital umanjen za ulaganja u akcije preduzeća, banaka i drugih org. , nepokrivene gubitke iz prethodnog perioda itd

Bruto i neto kapital banke

- banka formira svoj bruto kapital iz osnivačkog kapitala, rezervi banke, neraspoređenog profita (dobiti),

Bilans stanja je snimak - snapshot koji predstavlja trenutno stanje finansija kompanije u vremenu.

- Sama po sebi, ne može dati neku sliku koja bi se odigravala tokom dužeg perioda.

- iz tog razloga bilanse stanja treba uporediti sa onim bilansima iz ranijih godina.

- takođe bi ga trebalo uporediti sa bilansima drugih preduzeća u istoj industriji, jer različite industrije imaju jedinstvene pristupe finansiranju.

Iz bilansa stanja mogu se izvući brojni odnosi / indikatori, koji pomažu investitorima da steknu sliku koliko je zdrava kompanija. Oni uključuju odnos duga i kapitala , acid-test ratio itd.

- bilans uspeha i izveštaj o novčanim tokovima takođe pružaju slikut za procenu finansija kompanije, kao i beleške ili dodaci u izveštaju o zaradi koji se mogu odnositi na bilans stanja.

Ukupna zarađena kamata iznosila je 57,5 ​​milijardi američkih dolara (u zelenom obliku) za njihove kredite i sve investicije i novčane pozicije.

Neto prihod od kamata (plavo) iznosio je 44,6 milijardi USD za 2017. godinu i prihod je ostvaren nakon što su troškovi oduzeti od kamata. Opet, neto kamatni prihod uglavnom se sastoji od raspodjele između kamata zarađenih od kredita i kamata isplaćenih štedišama.

Nekamatni prihod iznosio je 42,6 milijardi USD za 2017. godinu i taj prihod uključuje prihod od naknada za proizvode i usluge. Od vitalnog je značaja da banke diverzifikuju svoje tokove prihoda tako što će zarađivati prihod od proizvoda koji nisu vezani za kamatne stope kako bi ih zaštitili od bilo kakvih negativnih pomaka u prinosu. Prihod pod ovom kategorijom obuhvata naknade za bankovne račune i usluge, prihode od poverenja, naknade za zajmove i hipoteke, brokerske takse i prihode od usluga upravljanja imovinom i prihode od trgovinskih operacija. Možemo videti da je prihod BofA-e dobro izbalansiran sa otprilike polovinom prihoda banke od prihoda od naknada i usluga.

Neto prihod od 18,2 milijarde dolara je dobit koju je banka ostvarila za 2017. godinu

BofA ima otprilike 157 milijardi dolara gotovine što je važan fokus za investitore koji se nadaju da će banka povećati dividendu ili otkup akcija.

Hartije od vrednosti obično su kratkoročne investicije od kojih banka zaradi, a uključuju državne blagajne i državne agencije.

. BofA ima 926 milijardi dolara kredita. Investitori prate rast kredita kako bi utvrdili da li banka povećava svoje zajmove i koristi depozite banke kako bi ostvarila povoljan prinos.

Depoziti su najveća obaveza banke i uključuju račune na tržištu novca, štednju i tekuće račune. Uključeni su i kamatni i nekamatonosni računi. Iako depoziti spadaju u obaveze, oni su kritični za sposobnost banke da daje kredite. Ako banka nema dovoljno depozita, može doći do sporijeg rasta kredita ili će banka morati da preuzme dug da bi podmirila potražnju za kreditima, a usluga bi bila mnogo skuplja od kamate isplaćene na depozite.

- Normalna ROE u komunalnom sektoru mogla bi biti 10% ili manja. Tehnološka ili maloprodajna firma sa manjim bilansnim računima u odnosu na neto prihod može imati normalan nivo ROE od 18% ili više.

Dobro pravilo je ciljati ROE koji je jednak ili nešto iznad proseka za vršnjačku grupu.

- Na primer, pretpostavimo da je kompanija TechCo tokom poslednjih nekoliko godina održavala stalni ROE od 18% u poređenju sa prosekom svojih vršnjaka, koji je bio 15%. Investitor može zaključiti da je rukovodstvo kompanije TechCo iznad proseka u korišćenju imovine kompanije za stvaranje profita.

Relativno visoki ili niski prinosi ROE značajno će varirati od jedne industrijske grupe ili sektora do druge. Kada se koristi za ocenjivanje jedne kompanije do druge slične kompanije poređenje će biti značajnije. Česta prečica da investitori smatraju da je povrat na kapital blizu dugoročnog proseka S&P 500 (14%) prihvatljiv, a ništa manje od 10% loš.

- što se tiče bankarskog sektora , ozbiljno upozorenje predstavlja gde su vrednosti oko 20-25% , to nam sugriše da je banka pribgla ekstremno velikom zaduženju na finansijskom tržištu.