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Transcript

EUROCHEM AGRO MEXICO

Junio 21, 2016

Vol XCIII, No. 311

$1.25

Sistema Oracle

Sistema Control2000

Presentación general 2016 Finanzas - Administración

Base de información Operativa-Financiera

Control 2000

Registro y control de "TODOS" los módulos y transacciones en este sistema

(Duplicidad)

1. Matrix

2. Sales Organizer

a. Deals

b. Shipments

c. Billing

3. Production

4. Compras

5. OPM

6. Bancos

7. Cobranza

8. Contabilidad

9. Reportes

Procesos de cierre

Mensuales y Anual 2014

Importancia

Requisitos y Planeación

Programa de Trabajo

1. Sistema Oracle

2. Cierres mensuales y anual

3. Controles Logísticos

4. Pedidos y Facturación

5. Pago a proveedores

6. Modificaciones Fiscales

7. Documentación física y electrónica

1. Tiempo (3 días antes del fin de mes)

2. Oportuno (Anticiparse)

3. Confiable (Seguridad de los datos)

4. Correcto (Sin errores)

Para que se realizan los cierres mensuales y/o anuales?

Para reportar los resultados de las operaciones financieras de la empresa, se elaboran cierres contables y de operación mensuales.

Que nos da a conocer estos cierres de información?

Permiten conocer la situación financiera y operativa de la empresa a una fecha determinada.

Que se necesita?

Es necesario llevar a cabo una serie de pasos que confirman el correcto registro de las operaciones durante el mes.

a. Pedidos de clientes (Comunicación)

b. Embarques (Solo a destinos de cliente)

c. Facturación (Fiscal)

d. Pagos (Política de 30 días)

e. Comprobantes (Correctos y validados)

"La oportunidad es el instante preciso en que debemos recibir o hacer una cosa"

-Platón-

Control de pago a proveedores

Controles de Pedidos y Facturación

Controles Logísticos

Mejoras en proceso de pagos

Cumplimiento en forma y tiempo

Aseguramiento de los activos

Embarque y transporte de mercancías

Optimizando procesos

1. Recepción de facturas del periodo a tiempo (semanalmente) y 4 días antes del cierre del mes.

2. Unificar periodo para pago de facturas a proveedores de 30 días para todos!.

3. Vigilar que todas las facturas cumplan requisitos fiscales. (Archivos .pdf y .xml)

4. Todas las facturas deben estar validadas en: receptorcfds-86-Soledad@safedata.com.mx -No Deducible, en caso contrario-

5. Reembolso de gastos se harán dentro de los días siguientes a la comprobación.

6. La facturas con fecha diferente al periodo en curso no serán pagadas (No deducibles!).

  • Asegurar la entrega de mercancías bajo el esquema de "Low Risk-Low Cost"
  • Envío de mercancía únicamente a destinos de clientes (no paradas intermedias)
  • Uso de transportes validados por el área de logística
  • Todo el envío de mercancía debe ampararse bajo una factura fiscal y estar dentro del seguro empresarial.
  • Evitar envíos "express" (alto riesgo)

  • Control de pedidos de clientes (evitar procesos urgentes-comunicación).
  • Cierre de recepción de pedidos 2-3 días calendario.
  • Facturación paralela Oracle vs. Control2000
  • Todo embarque con factura emitida (Low risk-Low cost)
  • Comunicación con clientes mas estrecha y oportuna.

Modificaciones Fiscales 2016

Control de documentación

-Física y electrónica-

Proceso de Mejora

-EC Agro México-

Controles internos

Principales modificaciones Personas morales:

ISR, IVA, IEPS, CFF y Ley Aduanera

Preguntas y Respuestas

  • Personas físicas:
  • Se incrementa la tasa desde el 30% hasta el 35 %
  • Se condicionan las deducciones de gastos médicos, dentales y gastos hospitalarios
  • Se limita el monto de las deducciones para cada año fiscal.

A partir del 1 de enero del 2016

Cumplimiento de aspectos tributarios para poder "mostrar" a las autoridades que toda la documentación cuenta con los controles y salvaguarda del ejercicio.

  • Código Fiscal de la Federación
  • ISR
  • IVA
  • Legislación aduanera
  • Eliminación del IETU e IDE
  • Se mantiene la tasa del 30% de ISR
  • Modificaciones a deducciones
  • Consumos en restaurantes al 8.5%
  • Pagos a empleados al 47%
  • Pagos a partes relacionadas
  • Comprobantes fiscales, solo se aceptaran los CFDI.
  • Contabilidad electrónica
  • Se elimina el dictamen fiscal
  • Modificaciones comprobantes de nomina
  • Unificación del IVA al 16% en todo el país.

Es de suma importancia tener un adecuado control interno en el manejo de la documentación de la empresa para:

  • Establecer responsabilidades
  • Segregar tareas
  • Procedimientos de documentación
  • Controles físicos y electrónicos
  • Verificación interna y externa
  • Cumplir con fechas.

1. Elaboración de manual de control -Todas las areas-

2. Autorizaciones del Corporativo

3. Autorización de las autoridades

4. Consolidación de procesos de operación

  • Operativos, (TC, IAVE, etc.)
  • Financieros, (Reportes de gastos, facturas, reembolsos, etc.)
  • Otros

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