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ONP VS AFP

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by

Fio Santos Rojas

on 23 November 2015

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Transcript of ONP VS AFP

SISTEMA DE PENSIONES EN EL PERU
DIFERENCIAS
AFP
ONP
Conclusion
is here
AFP VS. ONP
Creadas en 1993,
Las Administradoras de Fondos de Pensiones son instituciones financieras privadas que tienen como único fin la administración de los Fondos de Pensiones bajo la modalidad de cuentas personales. Se dividen en varios tipos de pension:

INTEGRANTES:

Creado en 1973,
El Sistema Nacional de Pensiones de la Seguridad Social es la sustitución de las Cajas de Pensiones, de la Caja Nacional de Seguro Social y del Seguro Social del Empleado y del Fondo Especial de Jubilación de Empleados Particulares. En 1994, este sistema pasa a ser administrado por la Oficina Normalizacion Provisional.

SE DIVIDE EN...
Y EN...
ONP: TU DINERO SIRVE PARA PAGAR A LOS ACTUALES JUBILADOS.

AFP: TU DINERO SE ACUMULA EN UNA CUENTA PRIVADA QUE SE INVIERTE Y SE PUEDE REVISAR.
EN AMBOS NECESITAS TENER 65 AÑOS PARA JUBILARTE.
ONP: NECESITAS HABER APORTADO 20 AÑOS
AFP: NO IMPORTA LOS AÑOS QUE APORTAS.
UNO RECIBE TODO LO APORTADO MAS LA RENTABILIDAD ACUMULADA
Renta Vitalicia Familiar
Renta Temporal con Renta Vitalicia Diferida
Retiro Programado
Renta Vitalicia Bimoneda
Renta Mixta

Las conclusiones que podemos llegar son que ni la AFP ni la ONP es realmente mejor una que otra, cada una tiene ventajas y desventajas:
Debemos tomar en cuenta para elegir la edad que tienes quizá con 50 años no tengas los 20 mínimo de aporte para una ONP y te conviene una AFP.
Depende el tiempo de vida que quieras recibir pensión o decidas jubilarte como ya sabemos al AFP es hasta que se acabe el fondo que tienes, en cambio la ONP es de por vida.
También la diferencia está en el monto que recibas mientras menos ganes a lo largo de tu vida, con la ONP puede cambiar tu ritmo de vida con la AFP no. Si ganas un sueldo alto y entras a una ONP cuando te jubiles recibirás el máximo que es 900 soles y no alcanzara para mucho.
Y como has visto anda pensando que hacer para cuando salgas de la universidad y trabajes por que…. Hay que guardar pan para Mayo.

EJEMPLO...
Sistema privado de pensiones
(SPP)

El Sistema de Pensiones se basa en la capitalización individual del ahorro previsional de los afiliados
Las Administradoras privadas de Fondo de Pensiones (AFP)
CARACTERISTICAS
CAPITALIZACIÒN ACTUAL

TRANSPARENCIA

LIBERTAD

COMPETENCIA

PARTICIPACIÒN ACTIVA

FISCALIZACIÒN
INFORMACIÒN FINANCIERA

CONTABILIZACIÒN

Administrada, observando rigurosamente las cuentas y divisionarias, dinámica y comentarios contenidos en el Plan Contable que se aprueba mediante la presente Resolución.

RESPECTO A LA AFP

RESPECTO A LA CARTERA ADMINISTRADA
Las AFP deberán contabilizar sus operaciones y las de la Cartera
FINALIDAD
Las AFP deberán contabilizar sus operaciones y las de la Cartera
Administrada, observando rigurosamente las cuentas y divisionarias, dinámica y comentarios contenidos en el Plan Contable que se aprueba mediante la presente Resolución.

Pensiòn de jubilaciòn

Pensiòn de invalidez

Gastos de sepelio

SOBREVIVENCIA
LOS SERVICIOS QUE BRINDA EL SPP:
JUBILACIÓN
,
INVALIDEZ
Y
SOBREVIVENCIA

BENEFICIOS POR AFILIACIÓN AL SPP

Pensión de Jubilación

Pensión de Invalidez Definitiva

Gastos de Sepelio

Pensión de Sobrevivencia

1
2
3
4
MODALIDADES DE JUBILACIÓN

Renta Temporal

Renta Vitalicia Familiar 
Retiro Programado  
AFPS QUE FUNCIONAN ACTUALMENTE

AFP HABITAT

AFP PRIMA

AFP INTEGRA

PROFUTURO AFP

AFILIACIÓN AL SISTEMA PRIVADO DE PENSIONES
Aquel trabajador que decide incorporarse al SPP tiene derecho a las prestaciones
Para ello, el trabajador debe realizar los
APORTES
LOS APORTES AL SPP
APORTES VOLUNTARIOS
-inembargables
PAGOS
-APORTES AL FONDO
-PRIMA SEGUROS
-COMISIONES
REGISTRO DE APORTES
TRABAJADORES DEPENDIENTES
TRABAJADORES INDEPENDIENTES
-estánsujetos a retiro

el afiliado deberá registrar cinco años de incorporación al SPP, o
tener 50 años de edad
al final de la etapa laboral activa del trabajador
Realización del pago de los aportes voluntarios

TRABAJADOR DEPENDIENTE
Pagar directamente a la AFP, llenando el formulario denominado
Planilla
TRABAJADOR INDEPENDIENTE

Pagar directamente en la AFP, llenando la parte que corresponda en el formulario denominado
Planilla de Pago de Aportes Previsionales
, que esde uso exclusivo para trabajadores independientes.

Puede hacerlo a través de su
empleador
, llenando el formulario denominado
Declaración para la Retención de los Aportes Voluntarios
.
LAS INVERSIONES EN EL SPP


La AFP realiza inversiones con los aportes de los afiliados, con el fin deobtener una rentabilidad que le permita incrementar el valor de lasprestaciones que brinda a los afiliados
-como acciones
-bonos
-certificados de depósitos
Verificación de los instrumentos financieros
La Superintendencia de Banca y Seguros (SBS) verifica diariamente lasinversiones
Mecanismos de resguardo
• Establecimiento de límites de inversión por tipo de instrumento, emisor,grupo económico, entre otros.

• Control diario por parte de la Superintendencia de Banca y Seguros.


Exigencia de que las AFP mantengan un nivel de encaje en función a la clasificación de riesgo de los instrumentos financieros

El monto del encaje debe ser cubierto por la AFP con recursos propios.
• Establecimiento y seguimiento del nivel de riesgo de los instrumentos que se adquieren con los recursos de los fondos de pensiones.
información sobre las inversiones
-
Boletín Semanal
- Boletín Mensual
- Comunicados Oficiales
- Memoria Institucional
- Página Web de la SBS

con fin previsional
Es una AFP con más de 33 años de experiencia manejando fondos de pensiones y con más de 2 millones de afiliados en América Latina. En su primer año en Perú llegó a más de 200 mil afiliados. mantinen la comisión más baja del mercado privado y nacional de pensiones.
SISTEMA NACIONAL DE PENSIONES
Fue creado por el decreto ley N° 19990 y rige a partir del 1° de mayo de 1973.
Es un sistema de reparto, que otorga prestaciones fijas sobre contribuciones no definidas en valor suficiente para que la aportación colectiva de los trabajadores financie el total de las pensiones de los actuales jubilados.
En la actualidad, este sistema es administrado por la oficina de normalización previsional (ONP).
Se trata de un régimen abierto por cuanto pueden acceder a el los trabajadores provenientes del régimen laboral público y privado, así como los independientes que se afilien en calidad de facultativos.
Este sistema beneficia a:
Los trabajadores sujetos al régimen de la actividad privada.
A los obreros (Ley N° 8433)
A los funcionarios y servidores públicos bajo régimen de la actividad publica ni incorporados al régimen decreto ley N° 20530
Un sistema público de pensiones es el que el Estado administra con el fin de garantizar protección social frente a los riesgos laborales (desempleo, accidente de trabajo, enfermedad), la vejez (jubilación) u otras circunstancias sobrevenidas por dependencia.
Los criterios básicos en los sistemas públicos de pensiones son el reparto, la equidad y la universalidad. Los sistema públicos contienen tanto pensiones contributivas (en las que se tiene en cuenta la cuantía cotizada a lo largo de la vida, laboral, los años, etc.) pensiones indirectas derivadas de aportaciones de terceros (viudedad, orfandad) como pensiones no contributivas (que responden a necesidades sociales sobrevenidas y que no requieren cotización previa.
Las pensiones por vejez o cesantía son aquellas en donde el trabajador decide si se pensiona a los 60 o 65 años y dependerá de las semanas de cotización que tenga el trabajador
En el Perú
Características
La principal característica de este sistema es el de reparto, quiere decir, que las aportaciones efectuadas por los afiliados regulares sirven para el otorgamiento de las pensiones de los jubilados.

Las características más importantes son:
1. Incorpora a los trabajadores comprendidos en el régimen laboral privado y a los empleados públicos que ingresaron al Estado con posterioridad al 11 de julio de 1962.
2. El derecho a la pensión de jubilación se determina sobre la base de los criterios de edad del trabajador (65 años) y sus años de aporte (como mínimo 20 años).
4. La pensión corresponde a un porcentaje de la remuneración de la referencia, salvo que está sea menor a la pensión mínima o superior a la máxima.
3. La tasa de aporte es del 13% de la remuneración pensionable y está a cargo del empleador.
5. Las pensiones no son nivelables y sus ajustes son potestad gubernamental.
APORTES
Son las cotizaciones a las que se encuentran obligados a abonar en forma mensual y en un porcentaje aplicable a la remuneración.
El empleador está obligado a retener mensualmente el 13% de la remuneración del trabajador y trasladarlo a la ONP en función a un cronograma de pagos fijado x la SUNAT de acuerdo al último dígito del número de RUC del empleador.
Los trabajadores independientes deberán regularizar y presentar la declaración y pago del aporte obligatorio directamente a la SUNAT.
a). Aquellas que realicen actividades económicas independientes
ASEGURADOS OBLIGATORIOS
Los trabajadores que están dentro del Régimen de la Actividad Privada (D. Leg. 728), pueden ser empleadores públicos o particulares.
Los trabajadores de empresas de propiedad social, cooperativas y similares.
Trabajadores del "Hogar". Su servicio prestado al empleador no tiene que generar rentas o ingresos económicos y debe laborar como mínimo 4 horas diarias o 24 semanales.
Los trabajadores artistas
Otros trabajadores que sean comprendidos como tales, ejemplo: los trabajadores mineros, de construcción civil, etc.

b). Asegurados de continuación facultativa
Son aquellos asegurados obligatorios que han cesado en su relación laboral y que desean seguir aportando.
Requisitos de afiliación
1). Los asegurados Obligatorios
2). Asegurados Facultativos (No existe vinculo laboral)
Los que por primera vez se inician en actividad laboral independiente.
Haber sido asegurado obligatorio y no cumplir con los requisitos del asegurado como continuador facultativo.
Caduca su derecho por:
Haber dejado de aportar 12 meses consecutivos
Obtiene la calidad d asegurado obligatorio.
Cese en su actividad económica independiente.
Obtiene pensión de invalidez o jubilación

Requisitos:
Haber aportado antes del cese 18 meses en calidad de asegurado obligatorio y,
Presentar la solicitud dentro del plazo de 6 meses contado desde el último mes de aportación.
Caducidad:
Haber dejado de aportar 12 meses consecutivos.
Obtiene la calidad d asegurado obligatorio.
Obtiene pensión de invalidez o jubilación.
Prestaciones
Las prestaciones que otorga el Sistema Nacional de Pensiones son:
A favor del trabajador: pensión de jubilación e invalidez.
A favor de los sobrevivientes del trabajador: pensión de viudez, orfandad, ascendencia (padres) y capital de defunción (monto otorgado cuando no existan beneficiarios de pensión).
Las prestaciones son de carácter irrenunciable e imprescriptible.
Tipos de pensión
Una pensión (o seguro o subsidio), en relación con el seguro social o a la seguridad social, es un pago, temporal o de por vida, que recibe una persona cuando se encuentra en una situación, establecida por ley en cada país, que la hace acreedora de hecho de una cantidad económica. Por lo regular la base de trabajadores en activo es la que da sustento al pago de dichas pensiones
1. Pensiones de Jubilación
Los trabajadores afiliados al Sistema Nacional de Pensiones, que estén a punto de iniciar su trámite de jubilación ante la ONP, deben tener en cuenta una serie de requisitos. Uno de los más importantes es el tiempo de aportación.
b). Jubilación Adelantada
a). El Régimen General
Está dirigido a los trabajadores con 20 años de aportación y 65 años de edad.
El hombre debe tener 55 años de edad y 30 de aportes, la mujer 50 años y 25 de aportes.
Tasa de aporte: 13%
Pensión mínima : S/. 415
Pensión máxima: S/. 857,36

Los trabajadores despedidos por reducción de personal o cese colectivo podrán optar a la jubilación adelantada con 20 años de aportes.
Tasa de aporte: 13%
Pensión a otorgar: La pensión base es la pensión que hubiera recibido el trabajador bajo el Régimen General. Esta pensión se reduce en 4% por cada año de adelanto respecto de la edad de jubilación establecida en dicho régimen.
c). Régimen Especial de Jubilación
Incluye a los asegurados nacidos antes del 1/07/1931, en el caso de los hombres, o del 1/07/1936, en el de las mujeres.
Para acceder a este régimen, los trabajadores deben haber estado “inscritos en las Cajas de Pensiones de la Caja Nacional del Seguro Social o del Seguro Social del empleado” antes de la promulgación del Decreto Ley No. 19990 (abril de 1973).
El monto de la prestación equivale al 50% de la remuneración de referencia por los primeros 5 años completos de aportación. Por cada año adicional de aportación, dicha tasa se incrementa en 1,2%, en el caso de los hombres, y 1,5%, en el de las mujeres
d). Otros régimenes de Jubilación
Éstos fueron creados para determinados grupos de trabajadores. Por ejemplo, los mineros, los obreros de construcción civil, los trabajadores marítimos, los periodistas, los cuereros y los pilotos, entre otros, tienen sistemas de jubilación con requisitos y beneficios particulares.
2. Pensiones de Invalidez
La Pensión por invalidez es una de las prestaciones que otorga el SNP a sus asegurados.
El SNP considera inválido:
Al asegurado que se encuentra en incapacidad física o mental prolongada o presumida permanente, que le impide ganar más de la tercera parte de la remuneración o ingreso asegurable que percibiría otro trabajador de la misma categoría, en un trabajo igual o similar en la misma región.
Al asegurado que, habiendo gozado de subsidio de enfermedad durante el tiempo máximo de 11 meses y 10 días consecutivos (D.S. 009-97-SA), continúa incapacitado para el trabajo.
En ningún caso el pensionista de jubilación tendrá derecho a pensión de invalidez.
Requisitos:
La pensión de invalidez es otorgada cuando el trabajador presenta una incapacidad física o mental que le impide ganar más de la tercera parte de la remuneración que percibiría otro trabajador de la misma categoría, en un trabajo igual. Y se encuentre aportando al sistema en el momento en el que se produce la invalidez.
Caduca cuando:
El pensionista ha recuperado su capacidad física o mental.
El pensionista fallece.
El pensionista de invalidez pasa a la pensión de jubilado.
Pensión a otorgar:

50% de la remuneración de referencia. Cuando el trabajador cuente con más de tres años de aportaciones, se considera un incremento de 1% por cada año completo que exceda de tres años.

Otros:
Si al producirse la invalidez el asegurado tuviere cónyuge a su cargo y/o hijos en edad de percibir pensión de orfandad el monto de la pensión de invalidez se incrementará en un porcentaje comprendido entre 2 y 10 % de la remuneración o ingreso de referencia por el cónyuge, y entre el 2 y 5% por cada hijo. El Reglamento fijará las tasas diferenciales según las remuneraciones o ingresos de referencia, de modo de beneficiar en particular a los de menor monto. Dichos incrementos se mantendrán en tanto subsistan las causas que les dieron origen.
3. Pensiones de Viudez
Requisitos:
En el caso de los afiliados hombres, la cónyuge, viuda tiene derecho a percibir dicha prestación.
En el caso de las afiliadas mujeres, el cónyuge tiene tal derecho sólo cuando presenta condición de invalidez o tiene más de 60 años. Adicionalmente, el cónyuge debe haber dependido económicamente del pensionista.
Para que persona pueda cobrar una pensión de viudez como “conviviente” es necesario que previamente obtenga  sentencia judicial que reconozca su Unión de Hecho.

Pensión a otorgar:

El monto máximo es igual al 50% de la pensión que le hubiera correspondido al trabajador.
Requisitos
Tienen derecho a esta pensión los hijos de un pensionista fallecido, menores de 18 años; hasta que el hijo curse y finalice sus estudios a nivel básico o estudios superiores de manera ininterrumpida (1era. carrera, no se toma en cuenta los post grados o 2das. carreras profesionales), hijos inválidos mayores de 18 años.
En casos que una mujer esté gestando y el pensionista o asegurado muera, el hijo recién tendrá derecho a la pensión de orfandad al momento de nacer.
Pensión a otorgar:
El monto máximo de pensión que se aplica es igual al 20% del monto de la pensión de invalidez o jubilación que percibía o hubiera podido percibir el trabajador.
5. Pensiones de Ascendencia
Requisitos:
Tienen derecho a esta pensión el padre y la madre del asegurado o pensionista fallecido, que tengan 60 ó 55 años de edad, respectivamente, o que se encuentren en estado de invalidez; que dependan económicamente del trabajador; y que no perciben rentas superiores al monto de la pensión que le correspondería.
Para ello, adicionalmente, no deben existir beneficiarios de pensión de viudez y orfandad. En el caso que existan, podrán acceder a la prestación sólo cuando, luego de descontar las pensiones de viudez y orfandad, aún existe un saldo disponible de la pensión del afiliado fallecido.
Pensión a otorgar:
El monto máximo de pensión, para cada uno de los padres, es igual al 20% del monto de la pensión de invalidez o jubilación que percibía o hubiera podido percibir el trabajador.
Cambio de sistema
Si ha sido asegurado obligatorio debe presentar el original de algún documento que pruebe la existencia de, al menos, una aportación al SNP, el cual podrá ser:
Boletas de pago de remuneraciones, debidamente firmadas y/o selladas por el empleador.
Liquidación de Beneficios Sociales con aportes al SNP, debidamente firmada y/o sellada por el empleador.
Documentos probatorios de aportaciones emitidos por el ex –IPSS o ESSALUD.
Certificado de retenciones de quinta categoría;
Declaración Jurada del Empleador, sólo para el caso de persona jurídica o sucesión indivisa, suscrita por el Representante Legal, condición que se acreditará con la copia literal de la ficha emitida por Registros Públicos, en la que se señale que existió la retención al Sistema Nacional de Pensiones a favor del asegurado;
Declaración Jurada del asegurado según los formatos de la ONP;
Si se tratara de asegurados facultativos , inscritos al SNP a través del ex Instituto Peruano de Seguridad Social (IPSS), hoy Seguro Social de Salud (ESSALUD), el ingreso al SNP, se podrá acreditar mediante la correspondiente resolución de inscripción o comprobantes de pago en original.
Libre desafiliación del sistema privado de pensiones (SPP) y retorno al sistema nacional de pensiones (SNP)
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