Loading presentation...

Present Remotely

Send the link below via email or IM

Copy

Present to your audience

Start remote presentation

  • Invited audience members will follow you as you navigate and present
  • People invited to a presentation do not need a Prezi account
  • This link expires 10 minutes after you close the presentation
  • A maximum of 30 users can follow your presentation
  • Learn more about this feature in our knowledge base article

Do you really want to delete this prezi?

Neither you, nor the coeditors you shared it with will be able to recover it again.

DeleteCancel

Make your likes visible on Facebook?

Connect your Facebook account to Prezi and let your likes appear on your timeline.
You can change this under Settings & Account at any time.

No, thanks

İÇ DENETİM PLAN VE PROGRAMI

No description
by

Gökhan Macit

on 12 December 2014

Comments (0)

Please log in to add your comment.

Report abuse

Transcript of İÇ DENETİM PLAN VE PROGRAMI

DENETİM EVRENİNİN BELİRLENMESİ
RİSK FAKTÖRLERİNİN BELİRLENMESİ
Etki Faktörü
MAKRO RİSK DEĞERLENDİRMESİ
DENETİM ALANLARININ BELİRLENMESİ
Denetim evreninde yer alan faaliyetlerin, denetlenlendiğinde anlamlı sonuçlar yaratacak şekilde gruplandırılması
DENETİM STRATEJİSİNİ BELİRLENMESİ
Belirlediğimiz alanları hangi strateji çerçevesinde denetlememiz kuruma daha fazla değer katar?
DENETİM PLANININ HAZIRLANMASI
3 yıllık dönemde;
iç denetçi kısıtımız olmadan
tüm kaynağımızı denetim faaliyetine ayırırsak
belirlediğimiz stratejiler çerçevesinde
DENETİM PROGRAMININ HAZIRLANMASI
Mevcut kaynaklarımızıla bu yıl içerisinde hangi işleri, ne zaman, kimle yapabiliriz:
denetim
danışmanlık
izleme
yönetsel faaliyetler
ihtiyaç için ayrılan kaynak
......
DENETİM PLAN VE PROGRAMININ ONAYLANMASI
Üst Yöneticiye Onaylatma
DENETİM
DANIŞMANLIK GÖREVLERİ
İÇ DENETİM PLAN VE PROGRAMI
Neyi, Niçin Denetleyelim?
Kurumun tüm birimlerinin işlem, faaliyet ve süreçlerinin tanımlanması ve birimlerle ilişkilendirilmesi
Faaliyet ve birimlerin tanımlanma düzeyi
Olasılık Faktörü
Denetim evreninde yer alan faaliyetler için risk faktörlerinden yararlanarak
RİSK PUANI
belirlenmesi
F1
F2
F3
F4
F5
F6
F7
F3
Makro Risk Değerlendirmesi
DİKKAT!!!! Boşta faaliyet kalmayacak
Tanımlamadığımız bir birim, faaliyet, süreç kalmamalı

BÜYÜK
ORTA
ORTA
KÜÇÜK
EN İDEAL PLANLAMA NASIL OLUR?
Denetçilere bildirim
Denetlenenlere bildirim
Full transcript