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Requisitos de impuestos para las pequeñas empresas

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Centro Hispano

on 18 June 2015

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Transcript of Requisitos de impuestos para las pequeñas empresas

Ejemplo #2
Es Artista y para pagar su renta le dá una obra de arte al dueño del apartamento. Se considera el precio de renta como Ingreso Comercial
Deducciones
En que Forma Puede Recibir su
Ingreso Comercial?
Impuestos para
Cuándo y cómo declarar sus Impuestos?
Cree un sistema de archivo que incluye carpetas para:
Si tiene un contracto donde parte de su ingreso es pagado a alguien más, tiene que incluir este ingreso en sus impuestos comerciales.
El Pago a Terceros
Le Ayudará con lo siguiente:
¡Debe organizar su negocio y guardar registros de todo!
Recibos de Ingresos
Debe Guardar Registros y Copias de:
Separe sus ingresos y gastos personal de sus registros del negocio
¡AVISO!
Gastos de negocio son los gastos asociados con mantener y operar un negocio
¿Que son Gastos De Negocio?
Recursos
Su hogar es el lugar principal de su trabajo
Empresas Pequeñas
Gastos de Negocio
Deducciones del Vehículo
Ingresos
Comerciales

Cómo cerrar su empresa
Organice su
Empresa

Negocio en Casa
Podemos ayudarle a comprender y responder a los avisos del IRS

Podemos preparar impuestos de años pasados

Podemos representarle ante el IRS para tratar de resolver problemas de impuestos

Ofrecemos clases sobre temas de impuestos

**No preparamos impuestos del año actual**
817 S. Freedom Blvd
Provo, UT 84601
www.CentroHispanoUC.org
LITC@CentrohispanUC.org
801-655-0258
801-691-5293
V.I.T.A
(Volunteer Income Tax Assitance)
Le puede ayudar a declarar sus Impuestos GRATIS
Marque 2-1-1
TAS
Taxpayer Advocate Services
(IRS Assistance Center)
Centro de
Asistencia del
IRS
IRS.Gov
Si hay una conexión entre los ingresos y su negocio,
Normalmente la mayoría de sus ingresos comerciales se declaran en "Schedule C"
Lo que recibe de la venta de productos o servicios
¿Que son Ingresos
Comerciales?
Efectivo
$$$$$$
Propiedad
Servicios
Ejemplo #1
Tiene una panadería, y recibe dinero en efectivo como pago por su pan. Se considera el efectivo como Ingreso Comercial
Si recibe ingreso comercial en forma de propiedad o servicios, tiene que incluirlo en sus ingresos al valor normal del mercado
Ejemplo
Tiene un negocio de limpieza y uno de sus contractos le paga a su mamá y no a usted. Su mamá no trabaja en su negocio, pero recibe todo el dinero.
Respuesta:

¿Tiene que incluir este pago
en su declaración de impuestos?
Pregunta:
NO PUEDE EVITAR EL PAGO DE IMPUESTOS AL DIRIGIR SUS INGRESOS COMERCIALES A ALGUIEN MÁS
En General puede deducir los gastos de negocio en su declaración de impuestos, SI:
Es Necesario: Ayuda el negocio
Es Ordinario: Es un gasto normal por su tipo de trabajo
¡AVISO!
NO puede deducir MULTAS, HONORARIOS, o GASTOS
por violar la ley
Debe guardar Separado sus gastos de negocio de:
Gastos Personales
Gastos Capitales
Gastos incluidos en sus Costos de Venta
Auto
Pagos a
empleados
Seguros
Viaje
Renta
Honorarios
Legales
Interés
Depreciación
En General NO puede deducir gastos personales
Si tiene un gasto personal que se usa en parte por su negocio y en parte por algo personal puede deducir el porcentaje que lo usa por el negocio.
Ejemplo:
Tiene un celular que usa 70% del tiempo por llamadas de trabajo, y el otro 30% lo uso por llamadas personal. La cuenta por el celular es $100. Puede deducir el porcentaje que lo usa por el trabajo.
$100
x .70
$70
Puede deducir $70.
Costo Total
x Porcentaje de uso por el negocio
Gasto de Negocio Deducible
Puede deducir sus costos de venta, pero no como gasto de negocio. Para determinar sus costos de venta aplica el siguiente formulario:
Valor del Inventario al principio del Año
- Valor del Inventario al fin del Año
Costo de Ventas
Otras cosas que puede incluir en sus Costos de Venta incluyen:
El Costo de Materiales
Almacenamiento
Trabajo realizado por los empleados
¡AVISO!
Si Incluye un gasto en sus costos de venta
NO
PUEDE incluirlo en sus gastos de negocio también
Algunos gastos tienen que ser capitalizados en vez de deducirlos.
Se consideran los gastos capitales como inversión en su negocio y incluyen:
Gastos de empezar su negocio
Activos empresariales
Mejoras a su negocio
Gastos Incluyen:
Mantenimiento
Millas/Gasolina
Cuando deduce sus gastos por viajar por su vehículo tiene que escoger
uno
de los siguiente:
GASTOS ACTUALES
TASA de MILLAJE ESTANDAR
Si usa su auto por su negocio puede deducir los gastos del vehículo.
La Tasa de Millaje Estándar de 2014 es .56 centavos por milla
Si usa su auto para actividades personales y para su trabajo, solo puede deducir el porcentaje de sus gastos que correspondan a usar el vehículo para el trabajo.
¡AVISO!
No Puede deducir los gastos de su vehículo por viajar de su casa a su trabajo.
¡AVISO!
Debe Guardar un registro de las millas que maneja por su trabajo y que incluya la
fecha
,
distancia
, y
propósito
de su viaje
Si usa parte de su casa para trabajar puede deducir gastos,

SI
:
Regularmente y Exclusivamente usa una parte de su hogar para trabajo
Llena forma 8829 con su declaración de impuestos
Puede deducir los gastos por:
Intereses hipotecarios
Seguros
Servicios públicos
Reparaciones
Depreciación
Supervisar el progreso de su negocio
Preparar los estados financieros
Apoyar los puntos reportados en declaraciones de impuestos
Preparar su declaración de impuestos
Llevar un registro de los gastos deducibles
Identificar las fuentes de ingresos
Recibos del pago de impuestos estatales y locales
Recibos de Activos
Recibos de Gastos
Recibos de Compras
Tiene que guardar sus registros por lo menos TRES (3) años, pero preferiblemente por más tiempo
Tiene que tener sus registros disponible para el IRS revisar en cualquier momento. Siempre debe estar listo a explicar cualquier gasto incluido en sus declaraciones de impuestos.
Ingresos Mensuales y Recibos
Condiciones y Contratos
Listas de los Vendedores
Mensual / Cuarto / Declaraciones Anuales de impuestos
Garantías
Carpetas de clientes
Pague sus impuestos depositándolos directamente con el US Treasury
Puede Usar su cuenta de banco o el EFTPS para pagar
Puede usar el Calendario en la Pagina del IRS para saber Cuándo y cómo pagar
http://www.tax.gov/calendar/index.htm
Debe seguir un Calendario Anual o un Calendario Fiscal para saber cuando debe pagar sus Impuestos
Cuando Cierra un Negocio tiene que seguir algunas pasos, incluyendo:
Hacer los depósitos finales de los impuestos federales
Dar la información del último salario y retención a los empleados
Reportar la información de los W-2 emitidos.
Dar información de pago a los subcontratistas.
Cerrar el EIN del IRS
Presentar última declaración de impuestos para el negocio
Informar al IRS de la venta o permuta de bienes o activos utilizados en su industria o negocio.
Reportar la Ganancias o Pérdidas de capital.
Reportar los ingresos finales de propina
IRS.Gov
Publication 587
Publication 583
Publication 535
Publication 334
¿Que puedo usar para Guardar mis Registros/Libros?
Tenedor de
Libros
Contador
Programa de Contabilidad
en Línea
Es lo más barato de todas las opciones
Es básicamente automático
Los dos pueden guardar sus libros/registros
Un tenedor de libros es mucho más barato que un contador
¡AVISO!
Debe de usar un contador o tenedor de libros CERTIFICADO para hacerlo
Solo un Contador puede Certificar sus Libros
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