Loading presentation...

Present Remotely

Send the link below via email or IM

Copy

Present to your audience

Start remote presentation

  • Invited audience members will follow you as you navigate and present
  • People invited to a presentation do not need a Prezi account
  • This link expires 10 minutes after you close the presentation
  • A maximum of 30 users can follow your presentation
  • Learn more about this feature in our knowledge base article

Do you really want to delete this prezi?

Neither you, nor the coeditors you shared it with will be able to recover it again.

DeleteCancel

Make your likes visible on Facebook?

Connect your Facebook account to Prezi and let your likes appear on your timeline.
You can change this under Settings & Account at any time.

No, thanks

Copy of Untitled Prezi

No description
by

TGIRS SENA

on 6 September 2013

Comments (0)

Please log in to add your comment.

Report abuse

Transcript of Copy of Untitled Prezi

SARLAFT
SISTEMA DE ADMINISTRACION DE RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO
CONDUCTAS PENALIZADAS POR EL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO
Riesgo de Lavado de Activos

Posibilidad de pérdida o daño que puedan sufrir las entidades por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones, como mecanismo para el lavado de activos o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de actividades ilícitas.
SEÑALES DE ALERTA
La importancia del adecuado diligenciamiento del formulario del conociminiento al clientes:
OPERACIONES INUSUALES.
QUE ES EL RIESGO DE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO?
•El Lavado de Activos
recicla fondos provenientes de actividades criminales para ser usados de manera legítima: es determinante crear oportunidades de ocultación, desplazamiento y transformación de los recursos, sobre todo a través de transacciones complejas y articuladas.

La Financiación del terrorismo
tiene como finalidad principal hacer llegar el dinero a quienes están encargados de la acción terrorista. A este fin, se utilizan también canales de transferencia alternativos al sistema bancario.
Riesgo de Financiación del Terrorismo

Posibilidad de pérdida o daño que pueden sufrir las entidades por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones, como mecanismo para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de actividades lícitas o ilícitas.
El SARLAFT debe contar con procedimientos para obtener un conocimiento efectivo, eficiente y oportuno de todos los clientes actuales y potenciales, así como para verificar la información y los soportes de la misma. El formulario de conocimiento del cliente implica conocer de manera permanente y actualizada, cuando menos, los siguientes datos:
Son inusuales aquellas operaciones cuya cuantía o características no guarda relación con la actividad económica del cliente, o que corresponda con alguna señal de alerta y no tenga aparente explicación.

https://www.aseguradorasolidaria.com.co/userfiles/file/Cartilla_SARLAFT.pdf
casuística
DIFERENCIA ENTRE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACION DEL TERRORISMO
CONDUCTAS PENALIZADAS
•Tráfico de migrantes
•Trata de personas
•Extorsión
•Enriquecimiento ilícito
•Secuestro extorsivo
•Rebelión
•Tráfico de armas
•Financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas
•Delitos contra el sistema financiero
•Delitos contra la administración pública
•Delitos producto de un concierto para delinquir
ARTICULO 323
El que adquiera, resguarde, invierta, transporte, transforme, almacene, conserve, custodie o administre bienes que tengan su origen mediato o inmediato en actividades de tráfico de migrantes, trata de personas, extorsión, enriquecimiento ilícito, secuestro extorsivo, rebelión, tráfico de armas, tráfico de menores de edad, financiación del terrorismo y administración de recursos relacionados con actividades terroristas, tráfico de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias sicotrópicas, delitos contra el sistema financiero, delitos contra la administración pública, o vinculados con el producto de delitos ejecutados bajo concierto para delinquir, o les dé a los bienes provenientes de dichas actividades apariencia de legalidad o los legalice, oculte o encubra la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derecho sobre tales bienes o realice cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito, incurrirá por esa sola conducta, en prisión de diez (10) a treinta (30) años y multa de seiscientos cincuenta (650) a cincuenta mil (50.000) salarios mínimos legales vigentes.
ARTICULO 324
Las penas privativas de la libertad previstas en el artículo anterior se aumentarán de una tercera parte a la mitad cuando la conducta sea desarrollada por quien pertenezca a una persona jurídica, una sociedad o una organización dedicada al lavado de activos y de la mitad a las tres cuartas partes cuando sean desarrolladas por los jefes, administradores o encargados de las referidas personas jurídicas, sociedades u organizaciones.
ARTÍCULO 33
.
CIRCUNSTANCIAS DE AGRAVACIÓN PUNITIVA. Los tipos penales de que tratan los artículos ..., 323, de la Ley 599 de 2000 les será aumentada la pena de una sexta parte a la mitad cuando la conducta sea cometida por servidor público que ejerza como funcionario de alguno de los organismos de control del Estado.'
EXCEPCIONES PARA DILIGENCIAR FORMULARIO DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE

•Orienta y adiestra a la alta gerencia, empleados sobre el cumplimiento de las leyes estatales y federales dentro de todas las políticas y procedimientos operacionales de la institución, y a su vez realiza recomendaciones para que las mismas cumplan con las leyes aplicables.
•Verifica que se mantengan los controles internos necesarios y que las operaciones incluyan que el control de acceso a información y sistemas se lleven a tono con esos requisitos. Comunica y orienta sobre nuevas regulaciones, normas o procedimientos en conjunto con directores o jefes de departamentos.
•Realiza evaluaciones de cumplimiento periódicas en los distintos departamentos para asegurarse que se estén realizando las operaciones conforme a las manuales y políticas vigentes e instrucciones operacionales y leyes aplicables.
Funciones Operativas del Oficial de Cumplimiento:
•Orienta y adiestra a la alta gerencia, empleados sobre el cumplimiento de las leyes estatales y federales dentro de todas las políticas y procedimientos operacionales de la institución, y a su vez realiza recomendaciones para que las mismas cumplan con las leyes aplicables.
•Verifica que se mantengan los controles internos necesarios y que las operaciones incluyan que el control de acceso a información y sistemas se lleven a tono con esos requisitos. Comunica y orienta sobre nuevas regulaciones, normas o procedimientos en conjunto con directores o jefes de departamentos.
•Realiza evaluaciones de cumplimiento periódicas en los distintos departamentos para asegurarse que se estén realizando las operaciones conforme a las manuales y políticas vigentes e instrucciones operacionales y leyes aplicables.
http://www.felaban.com/lvdo/cap6_funciones.html#1
Circular Básica Jurídica (CBJ) 007 de 1996:
Fija parámetros para cumplir con la obligación del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, tales como conocimiento de clientes y mercados, designación de Oficial de Cumplimiento, detección y reporte de operaciones sospechosas, registro de transacciones en efectivo.
Se entiende por riesgo de Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo la posibilidad de pérdida o daño que puede sufrir una compañía por su propensión a ser utilizada directamente o a través de sus operaciones como instrumento para el lavado de activos y/o canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas, o cuando se pretenda el ocultamiento de activos provenientes de dichas actividades.
Circular Básica Jurídica (CBJ) 007 de 1996:

Fija parámetros para cumplir con la obligación del Estatuto Orgánico del Sistema Financiero, tales como conocimiento de clientes y mercados, designación de Oficial de Cumplimiento, detección y reporte de operaciones sospechosas, registro de transacciones en efectivo.
EN DONDE SE ENCUENTRA ESTIPULADO?
OBJETIVOS DEL SARLAFT
El principal objetivo del Sarlaft Sistema de Administración del Riesgo de Lavado de Activos y de la Financiación del Terrorismo, es prevenir que las entidades pierdan la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados, con el fin de prevenir que las mismas sean utilizadas para dar apariencia de legalidad a activos provenientes de actividades delictivas o para la canalización de recursos hacia la realización de actividades terroristas.
ETAPAS DEL SARLAFT

Propósito del delito:
El Lavado de Activos recicla fondos provenientes de actividades criminales para ser usados de manera legítima: es determinante crear oportunidades de ocultación, desplazamiento y transformación de Elos recursos, sobre todo a través de transacciones complejas y articuladas.

•La Financiación del terrorismo tiene como finalidad principal hacer llegar el dinero a quienes están encargados de la acción terrorista. A este fin, se utilizan también canales de transferencia alternativos al sistema bancario.
Fuente o procedencia de los fondos:
El lavado de Activos: Fuente ilegal - el dinero procede de actividades criminales lucrativas.

Financiamiento del Terrorismo: Fuente Legal e Ilegal – el dinero procede tanto de actividades económicas legales como de actividades criminales lucrativas.
El volumen de fondos:
si bien para ciertas organizaciones terroristas puede representar una cantidad significativa, el volumen de fondos que manejan los terroristas es mucho menor que el dinero producido por las actividades del crimen organizado.
La posición del delito principal en relación a ambos casos.
En caso de actividades criminales, el delito de lavado se refiere a un delito pasado, es decir, la actividad criminal que ha generado los fondos a reciclar: esta se ubica antes de la actuación de lavado.

En materia de terrorismo, el lavado de dinero suele intervenir hacia actividades futuras criminales, es decir antes de la comisión del delito.
a)Identificación. Supone el conocimiento y verificación de los datos exigidos en el formulario que permiten individualizar plenamente la persona natural o jurídica que se pretende vincular. Tratándose de la vinculación de personas jurídicas, el conocimiento del cliente supone, además de lo dispuesto en el formulario, conocer la estructura de su propiedad, es decir, la identidad de los accionistas o asociados que tengan directa o indirectamente más del 5% de su capital social, aporte o participación en la entidad.

b)Actividad económica.

c)Características, montos y procedencia de sus ingresos y egresos.

d)Respecto de clientes vigentes, las características y montos de sus transacciones y operaciones.
CUÁLES SON LOS EFECTOS DEL LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO?

El lavado de activos y la financiación del terrorismo representan una gran amenaza para la estabilidad del sistema financiero y la integridad de los mercados por su carácter global y las redes utilizadas para el manejo de tales recursos.

El lavado de dinero tiene un efecto corrosivo en la economía, el gobierno y el bienestar social de un país. Esta práctica distorsiona las decisiones comerciales, aumenta el riesgo de la quiebra bancaria, quita al gobierno el control de la política económica, daña la reputación del país y expone a su pueblo al tráfico de drogas, el contrabando y otras actividades delictivas, también incluye el movimiento de fondos para apoyar el terrorismo u organizaciones terroristas. Estos fondos pueden prevenir de fuentes ilegitimas o legitimas. Incluso cuando derivan de fuentes legítimas, sus movimientos pueden seguir el patrón de lavado de activos descrito anteriormente para ocultar el origen de los fondos.

RIESGOS ASOCIADOS AL LA/FT
Los riesgos a través de los cuales se materializa el riesgo de LA/FT son:
Reputacional
Legal,
Operativo
Contagio.
OPERACIONES SOSPECHOSAS
Son aquellas operaciones sobre las cuales existen serias dudas, indicios o certeza de que el origen no sea legal o indicio de vinculación de actividades ilícitas.
Conocimiento del Cliente para personas mayormente expuestas al LA/FT
EXCEPCIONES PARA DILIGENCIAR FORMULARIO DE CONOCIMIENTO DEL CLIENTE
CONTROLES PARA MITIGAR LOS RIESGOS ASOCIADOS AL SARLAFT>

PREVENCIÓN DESDE EL PUNTO DE VISTA DEL
RIESGO DEL LAVADO DE ACTIVOS

.Implica ser pro-activo y desarrollar un programa integral,
apoyado en políticas, procedimientos y controles claros.

Implementar un programa de prevención que vaya mucho mas
allá de la simple observancia de manuales o requisitos
normativos básicos.

Antes de poder implementar los mecanismos y procedimientos,
hay que determinar los riesgos aplicables a la institución.

El Programa de Cumplimiento será efectivo si se desarrolla e
implementa en proporción con el riesgo planteado por los implementa en
productos y servicios ofrecidos por la Institución.


PILAR 1:
La Junta Directiva será la responsable de aprobar y revisar (al menos anualmente) la estrategia y las principales políticas de riesgo
para la prevención del Lavado de Activos y Financiamiento del Terrorismo.

PILAR 2:
La Alta Gerencia será la responsable de implementar la estrategia de riesgo de prevención de LA/FT aprobada por Junta Directiva; y, de desarrollar políticas y procedimientos para identificar, medir,monitorear y controlar o mitigar este riesgo.Tales políticas y procedimientos deben ser de conocimiento del personal que conforma la Institución.

PILAR 3:
Implementar un proceso comprehensivo de administración del riesgo (incluida la administración del riesgo (incluida la vigilancia del Directorio y Alta Gerencia) para identificar, medir, monitorear y mitigar todos los riesgos materialmente importantes evaluar la suficiencia de capital en relación con su perfil de riesgo. Este proceso debe estar acorde con el tamaño y la complejidad de la Institución
OPERACIONES INUSUALES Y SOSPECHOSAS
Para realizar el control del riesgo de LA/FT, se deben adoptar los siguientes mecanismos:
La estructura de un Sistema de Prevención y Control del LA/FT basada en los Principios de Administración de Riesgos en las Instituciones está fundamentada en tres pilares principales:
Funciones Operativas del Oficial de Cumplimiento:
INSTRUCTOR:Jhon Jairo Arias
FICHA: 445354
SENA REGIONAL ANTMEDELLIN 2013
TECNOLOGIA INTEGRAL ADMINISTRACIÓN DE RIESGO EN SEGUROS
CIRCUNSTANCIAS ESPECIFICAS DE AGRAVACION.
CIBERGRAFIA
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2000/ley_0599_2000_pr012.html
http://www.secretariasenado.gov.co/senado/basedoc/ley/2000/ley_0599_2000_pr012.html
http://www.superfinanciera.gov.co/
http://www.felaban.com/lvdo/cap6_funciones.html#1
http://www.sarlaft.com/html/Capitulo_11.pdf
Full transcript